Расходы на аренду офиса

Comments

• Цитата: Добрый день. Мы ООО на УСН 6%. Арендуем маленькое помещение под офис. Арендуем с 18 мая, оплатили сразу за 11 месяцев, но подтверждение оплаты (кассовый чек) получили только в октябре из-за проблем с ККМ арендодателя, документы (счет-фактуры и акты) арендодатель нам высылал ежемесячно. Как отразить расходы на аренду: как поступление и оплату услуг каждый месяц? Спасибо.

  
  
  У вас же УСН 6% Доходы. В н/у расходы не нужны.
• Цитата: Добрый день. Мы ООО на УСН 6%. Арендуем маленькое помещение под офис. Арендуем с 18 мая, оплатили сразу за 11 месяцев, но подтверждение оплаты (кассовый чек) получили только в октябре из-за проблем с ККМ арендодателя, документы (счет-фактуры и акты) арендодатель нам высылал ежемесячно. Как отразить расходы на аренду: как поступление и оплату услуг каждый месяц? Спасибо.

  
  
  Добрый день!
  
  С точки зрения налогов Вы никак расходы на аренду не отражаете, так как в принципе расходы не учитываете.
  
  В бухучете расходы на аренду надо отражать ежемесячно (ст. 5 Закона "О бухгалтерском учете") с месяца получения офиса в аренду по акту приемки-передачи (п. 1 ст. 655 ГК РФ), независимо от даты и факта оплаты аренды или получения каких-либо документов от арендодателя помимо указанного акта.
• Спасибо огромное!
• Думаю, что основная проблема здесь с отражением кассовых операций: наличные "ушли" из кассы в мае, а чек в подтверждение затрат пробит только в октябре. Деньги по РКО из кассы как оформлены, кому выдавались?
• Здравствуйте, выдавались подотчетному лицу-директору, который и произвел оплату и получил кассовый чек и квитанцию к ПКО, только октябрем. Но в свете того, что это не единственная проблема, я восстанавливаю весь бухучет с мая по новой. Как правильно поступить с этими деньгами? Оформить выдачу подотчетному лицу только в октябре?
• Добрый день! РКО составите в мае, а авансовый отчет в октябре.
• А можно так сделать?
• Добрый вечер.
  При УСН используется кассовый метод, когда расход произошел, тогда мы его и отразили. Расход произошел в мае. В мае я бы и показала. Можно подложить служебную записку о временном отсутствии чека и взять справку от арендатора об их проблемах с ККМ. В конце-концов они могут и приходники выписать. Если оформлять через АО сроком на полгода- риск в части НДФЛ.
• Здравстуйте. Ирина Михайловна 1, простите, а какой риск в части НДФЛ?
• Подотчетное лицо берет деньги на конечный срок, в идеале дня 3. Срок свыше месяца налоговая сможет трактовать как скрытую выдачу кредита (займа) подотчетному лицу, тем более он у Вас директор. Доходы, как известно, облагаются налогом.
• Тогда лучшим вариантом мне видится провести ПКО и РКО на аренду тем же октябрем.
• Это обычно нелегко - переделывать кассовые документы за несколько месяцев, собирать подписи (разве что операций было совсем мало и лимит остатка позволяет манипулировать такими суммами).
  НДФЛ налоговики начислять на такие суммы давно перестали (поскольку проигрывали суды). Но в авансовых отчетах тоже должен быть порядок - с этим согласна.
  Если иные суммы в период между маем и октябрем директору в подотчет не выдавались, проблем не будет никаких. А вот если выдавались - тогда нужно просто выбирать менее трудоемкий способ исправления документов
• Здравствуйте, Александра. А есть ли другой способ - менее трудоемкий?
• Степень трудоемкости работ можно оценить только владея информацией комплексно. Поэтому смотрите сами. Что нужно делать - выше Вам написали.
  Никакого "волшебного" способа точно нет, а противозаконные методы у нас не обсуждаются. Читайте правила форума.
• Цитата: Степень трудоемкости работ можно оценить только владея информацией комплексно. Поэтому смотрите сами. Что нужно делать - выше Вам написали.Никакого "волшебного" способа точно нет, а противозаконные методы у нас не обсуждаются. Читайтеправила форума.

  
  
  Добрый день. Боже упаси! Ни о каком противозаконном методе я даже и не думала. Не для этого столько работы было проделано.Я даже налоги плачу на займы от учредителя, чтобы не нарушать законодательство, если нет денег на р/c. И вот именно для того, чтобы ничего не упустить и не нарушить (поскольку бухгалтерия для меня очень-очень новый предмет) я и изучаю все материалы форума по вопросам, сходным с теми, что у меня возникают, а если не нахожу ответа или чего-то не понимаю, задаю вопросы. Не хочу сказать ничего плохого о других ресурсах, ни в коем случае, но с БухгалтерияОнлайн у меня получается лучше всего, поэтому я и задаю столько вопросов, пытаясь вникнуть основательно. Уж простите, если кажется, что я не внимательно читаю ответы🙁 .
  Касательно данной проблемы получается, что решение для выхода из сложившейся ситуации - составить РКО в мае, а АО в октябре грозит проблемами с НДФЛ. Может быть тогда можно разделить сумму за аренду и в октябре сделать 3 ПКО, 3-мя РКО выдать подотчетному лицу-директору (3 дня подряд выдавать, а на третий день, как раз оплатить датой чека) и составить АО? Это возможно? Спасибо всем большое.
• Цитата: Добрый день. Боже упаси! Ни о каком противозаконном методе я даже и не думала. Не для этого столько работы было проделано.Я даже налоги плачу на займы от учредителя, чтобы не нарушать законодательство, если нет денег на р/c. И вот именно для того, чтобы ничего не упустить и не нарушить (поскольку бухгалтерия для меня очень-очень новый предмет) я и изучаю все материалы форума по вопросам, сходным с теми, что у меня возникают, а если не нахожу ответа или чего-то не понимаю, задаю вопросы. Не хочу сказать ничего плохого о других ресурсах, ни в коем случае, но с БухгалтерияОнлайн у меня получается лучше всего, поэтому я и задаю столько вопросов, пытаясь вникнуть основательно. Уж простите, если кажется, что я не внимательно читаю ответы🙁 .Касательно данной проблемы получается, что решение для выхода из сложившейся ситуации - составить РКО в мае, а АО в октябре грозит проблемами с НДФЛ. Может быть тогда можно разделить сумму за аренду и в октябре сделать 3 ПКО, 3-мя РКО выдать подотчетному лицу-директору (3 дня подряд выдавать, а на третий день, как раз оплатить датой чека) и составить АО? Это возможно? Спасибо всем большое.

  
  
  Добрый день!
  
  1) С займов, полученных компанией, точно никаких налогов платить не надо - но это тема для другого обсуждения.
  
  2) В Вашем случае не надо ничего выдумывать. Если с даты выдачи средств директору на оплату аренды тот же директор не получал от компании иных средств под отчет, то никаких проблем нет вообще. Оформляете РКО реальной датой выдачи средств директору, а авансовый отчет - в периоде получения чека арендодателя. В заявлении на выдачу средств под отчет директор (видимо он его пишет на главбуха в рассматриваемой ситуации) просто должен указать срок, на который выдаются средства - 6 месяцев. Никаких вопросов в части НДФЛ тут не будет.
• Цитата: решение для выхода из сложившейся ситуации - составить РКО в мае, а АО в октябре грозит проблемами с НДФЛ.

  Нет проблем, если оформить в организации локальный нормативный акт, позволяющий выдавать подотчетные суммы на столь продолжительный срок. И большинство судебных решений при попытках налоговиков обложить подотчетные суммы НДФЛ - в пользу налогоплательщиков.

  Цитата: Может быть тогда можно разделить сумму за аренду и в октябре сделать 3 ПКО, 3-мя РКО выдать подотчетному лицу-директору (3 дня подряд выдавать, а на третий день, как раз оплатить датой чека) и составить АО?

  Нельзя выдавать новую подотчетную сумму, пока не отчитались о предыдущей. Так что смысла не вижу.
• Спасибо большое. Оформим такой документ о выдаче подотчетных сумм. Очень признательна всем за помощь.